固定資産税は、不動産や償却資産の所有者に1月1日現在のものに対して課税される税金です。
固定資産税の納付方法は、年々増加しており、現金納付や口座振替以外にもクレジットカードや電子マネーでの支払いが可能です。
これにより、より便利で効果的な支払い方法が選べるようになっています。
しかし、支払い方法によっては注意が必要です。
この記事では、固定資産税の支払い方法を詳しく説明し、効果的な支払い方法や注意点について解説します。
全文をお読みいただければ、固定資産税の納付方法を理解し、お得に納税することができるようになります。
固定資産税の支払い方法6つ
固定資産税の支払い方法は、主に6つあります。
以下でそれぞれの方法について紹介します。
ただし、支払い方法は自治体によって異なることがあるため、実際に利用できる方法かどうかは納税する自治体に確認する必要があります。
1. 現金：現金で税金を納付することができます。
ただし、現金納付が可能な場所は限られています。
都道府県の税務課や銀行・郵便局の窓口、そして一部のコンビニエンスストアで対応しています。
ただし、コンビニエンスストアでの納付は1回の支払いにつき最大30万円までとなっています。
また、現金納付には領収証が発行されますが、他の支払い方法では領収証が発行されない場合もあるため注意が必要です。
2. 口座振替：振替口座を登録することで、固定資産税が自動的に引き落とされます。
ただし、口座振替の手続きには時間がかかるため、早めに手続きを行うことが重要です。
振替手続きを完了すると、納付期日に合わせて自動的に引き落としが行われ、手間や忘れる心配がありません。
3. クレジットカード払い：一部の自治体では、クレジットカードで固定資産税の支払いができます。
クレジットカードの利用限度額を超えない範囲であれば、分割払いも可能です。
クレジットカードを利用することで、現金や振替の手間や手続きに頼らずに納税することができます。
4. 電子マネー払い：一部の自治体では、電子マネーを利用して固定資産税を納付することができます。
交通系電子マネーやスマートフォンアプリの電子マネーなど、利用できる電子マネーには制限があるため、事前に確認が必要です。
5. 郵便振替：郵便振替口座を持っている場合、郵便局、ATM、インターネットバンキングなどを通じて固定資産税を納付することができます。
郵便振替を利用する際は、納付手続きの振替番号や振替口座番号を正確に入力することが重要です。
6. オンライン納付：インターネットを通じてオンライン上で固定資産税を納付することができる方法です。
自治体のウェブサイトや電子納税サービスを利用して、簡単に納税手続きを行うことができます。
オンライン納付は手続きが簡便であり、手続き完了後には自動的に納付完了の通知が届くため便利です。
以上が固定資産税の支払い方法の一部です。
納税する自治体によっては、これらの他にも異なる方法が存在する可能性があるため、具体的な納付方法は自治体の案内やウェブサイトを確認することが重要です。
固定資産税の納付方法について詳しく説明
固定資産税を納付する方法には、口座振替依頼書での口座登録、ペイジー、クレジットカード、電子マネーの4つの方法があります。
口座振替依頼書での口座登録
口座振替依頼書を使って金融機関や都道府県の窓口に口座を登録します。
この方法では、Webでの口座登録に比べて約1～2ヶ月ほどかかります。
登録が完了するまでには20～30日ほどかかることもありますので、固定資産税の納期には注意が必要です。
ペイジー
ペイジーマークが付いている固定資産税納付書なら、パソコンやスマートフォンのインターネット・モバイルバンキングや、ペイジー利用可能なATMを利用して納税が可能です。
納税手続きは簡単で、収納機関番号・納付番号・確認番号・納付区分を入力するだけでATMから納税できます。
クレジットカード
一部の自治体では、固定資産税の納付にクレジットカードを利用することも可能です。
自治体の固定資産税払い専用サイトにアクセスし、必要な情報を入力して支払うことができます。
ただし、クレジットカードでの固定資産税の支払い限度額は100万円未満です。
100万円以上の支払いはできませんので、ご注意ください。
電子マネー
コンビニエンスストアで電子マネーをチャージして固定資産税を納税する方法もあります。
例えば、nanacoならセブン-イレブン、WAONならミニストップで納税が可能です。
ただし、WAONの場合は他のコンビニエンスストアでの利用は可能ですが、固定資産税納税に関してはミニストップのみ利用できます。
電子マネーを使って支払うことによるメリットは、コンビニエンスストアでの支払いが便利なことです。
また、電子マネーをクレジットカードでチャージするとポイントが付与される点もメリットと言えます。
スマホ決済アプリを使った固定資産税納付のメリットと注意点
スマホ決済アプリ（PayPayやLINE Payなど）を利用して固定資産税を納税することができます。
スマホ決済アプリを使った支払い方法は、納付書に記載されたバーコードを読み取り、アプリの請求書払いを選択することで行われます。
ただし、注意点として、スマホ決済アプリによっては、固定資産税の支払いに上限金額が設定されている場合があるため、注意が必要です。
例えば、LINE Payの場合、固定資産税の支払いでポイント付与の上限は5万円までです。
固定資産税が5万円以上の場合、ポイントが付与されないため、できる限り4分割払いなどの工夫をして、1回の支払い額を5万円に近づける必要があります。
また、スマホ決済アプリでの固定資産税の支払い限度額は、30万円未満となっています。
30万円以上の固定資産税を一度に支払うことはできません。
固定資産税の支払い方法でお得な方法
固定資産税の納税方法によっては、現金での納税よりもお得になるケースがあります。
以下では、お得な固定資産税の支払い方法をご紹介します。
1. スマホ決済を利用すれば決済手数料がかからない クレジットカードを使って固定資産税を納税する場合、決済手数料がかかります。
しかし、スマホ決済アプリを利用すれば決済手数料はかかりません。
さらに、一部のスマホ決済アプリでは、支払い額の最大3%のポイント還元を受けることができます。
ですので、お得な支払い方法と言えます。
ただし、注意点として、スマホ決済アプリのポイント還元は頻繁に変更される場合があるため、定期的に確認することが重要です。
2. クレジットカード支払いでポイントが貯まる クレジットカードを利用して固定資産税を支払う場合、決済手数料がかかりますが、ポイント還元の方がその手数料を上回る場合、クレジットカード支払いがお得になります。
決済手数料は自治体によって異なりますが、例えば東京都の場合、納税額1万円に対して73円（税別）の手数料がかかります。
ですので、5万円の固定資産税を支払う場合には、365円（税別）の手数料がかかることになります。
固定資産税の納税時にはチャージがお得！電子マネーのポイントとクレジットカードのポイントを同時にゲットしよう！
固定資産税を納税する際には、電子マネーを利用することでポイントを貯めることができます。
さらに、電子マネーにクレジットカードからチャージすると、クレジットカードのポイントも貯めることができます。
場合によっては、電子マネーのポイントも付与されるため、クレジットカードのポイントとの二重取りも可能となります。
このようにすることで、固定資産税の支払いがお得になるのです。
固定資産税を納税する際の注意点
固定資産税を納税する際には、注意しなければならないポイントがあります。
まず、一部のクレジットカードでは税金の納税によるポイント付与がされないことがあります。
したがって、固定資産税を支払う際には、自分が使用しているクレジットカードが税金の納税によるポイント付与を行うかどうか確認する必要があります。
ポイントが付与されないクレジットカードを使用すると、決済手数料のみが発生し、何の利益も得ることができません。
また、口座振替とクレジットカード払いは併用することができません。
このため、口座振替を選択している場合は、固定資産税納付書が郵送されなくなります。
その結果、手元に納付書が届かず、口座振替以外の支払い方法が選択できなくなってしまいます。
口座振替を選択している場合は、口座振替の解除手続きを行う必要があります。
さらに、固定資産税を納税した際には、領収証の発行や納税証明書の発行にも注意が必要です。
現金納付や電子マネー払いの場合は、領収証を即座にもらうことができます。
しかし、クレジットカード払いの場合は、納税証明書の発行に時間がかかることがあります。
これは、クレジットカードの決済時期にならないと実際の支払いが行われないためです。
固定資産税の納税方法にはさまざまな選択肢があります
固定資産税を支払う際、納税証明書をすぐに取得する必要がある場合は、ただのクレジットカード払いだけでなく、他の支払い方法を選択しましょう。
クレジットカードを使わずに支払いをすれば、払い忘れるリスクが減ります。
払い忘れた場合は延滞金が発生し、その金額は延滞した日数に応じて増えることになります。
固定資産税の延滞金を計算してみましょう
例として、東京都の場合を見てみましょう。
固定資産税の納付期限が4月1日であり、支払いが遅れて5月31日になったとします。
この場合、期限の翌日から1ヶ月を経過するまでの間の延滞金は税率2.4%、1ヶ月経過した日以降の間の延滞金は税率8.7%となります。
期間の延滞金は以下のように計算されます。
期間の延滞金：30万円 × 30日 × 2.4% ÷ 365日 = 591円
経過した日以降の延滞金：30万円 × 30日 × 8.7% ÷ 365日 = 2,145円 これらの延滞金を合計すると、591円 + 2,145円 = 2,736円となります。
ただし、合計金額の100円未満は切り捨てられるため、実際の延滞金額は2,700円となります。
延滞金が発生した場合、納付は窓口で現金で行わなければなりません。
ただし、自治体によっては延滞金が発生した場合でも、クレジットカードやスマホ決済アプリを使用して納税することができる場合もあります。
ただし、各自治体によって扱いが異なるため、固定資産税の延滞金を支払う場合には、自治体に納税方法を確認してから納付しましょう。
固定資産税の納税方法にはメリットとデメリットがあります
固定資産税の納税方法には、現金納付、口座振替、ペイジー払い、クレジットカード払い、電子マネー払い、スマホ決済などの選択肢があります。
支払い方法によってはポイントが貯まったり、決済手数料がかからなかったりといったメリットがあります。
一方で、一部の支払い方法では領収証が発行されない場合もあり、またポイントが付与されない場合もあります。
まとめ
固定資産税は、所有している不動産に対して課税される税金です。
この税金を納める際に、いくつかの方法や注意点を把握しておくことで、税金を間接的に安くすることができます。
以下に、具体的な方法と注意点をご紹介いたします。
まず、固定資産税をお得に納める方法としては、以下のようなものがあります。
1. 資産評価額の公示に注意する：固定資産税は、不動産の評価額に基づいて課税されます。
しかし、不動産の評価額は毎年の公示によって決まるため、公示前に査定を受けてお得な評価額を確保することができます。
公示前の査定を受けることで、評価額を抑えることができ、税金を節約することができます。
2. 減税措置を活用する：固定資産税では、特定の条件を満たす場合には減税措置を受けることができます。
例えば、住宅ローン控除や特定共同住宅等の減税措置を活用することで、税金を軽減することができます。
自分の状況に合わせて、減税措置を利用することがお得です。
3. 分割納税を選択する：固定資産税は、年に一度の納税が基本ですが、一度にまとまった金額を支払うのは負担が大きい場合があります。
そこで、自治体によっては分割納税制度を導入していることがあります。
分割納税制度を利用することで、負担を軽減することができます。
また、固定資産税の納税に際しては、以下の注意点にも留意する必要があります。
1. 納税期限を守る：固定資産税の納税期限は、自治体ごとに異なる場合がありますので、期限を確認し、必ず守るようにしましょう。
期限を過ぎてしまうと、延滞税や罰則金が発生する可能性があるため、注意が必要です。
2. 誤差のない申告をする：固定資産税の申告においては、正確な情報を提供することが大切です。
不動産の評価額や減税措置を適用する際の条件など、必要な情報を正確に書類に記入しましょう。
誤った情報を提供すると、税務署とのトラブルや追加の税金支払いの可能性が生じる恐れがあるので注意が必要です。
以上が、固定資産税の納税方法や注意点についての説明でした。
これらの方法や注意点を把握し、適切に納税することで、税金をお得に節約することができます。
自分の状況に合わせて最適な納税方法を選択し、正確な申告を行いましょう。
